Corporate Governance Bericht

Die All for One Steeb AG bekennt sich zu einer verantwortungsbewussten und transparenten Unternehmensführung und begrüßt die Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex zur Förderung des Vertrauens von Anlegern, Kunden und Partnern, Mitarbeitern und der Öffentlichkeit in die Gesellschaft.

Der Corporate Governance Bericht gliedert sich wie folgt: 

• Aktionäre und Hauptversammlung
• Aufsichtsrat
• Vorstand
• Arbeitsweise von Vorstand und Aufsichtsrat / Ausschüsse
• Transparenz
• Vergütungsbericht
• Aktienoptionsprogramme und andere ähnliche Anreizsysteme
• Anteilsbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat
• Rechnungslegung und Abschlussprüfung
• Steuerungsgrößen und Kontrollsystem

Aktionäre und Hauptversammlung

Die Aktionäre der All for One Steeb AG nehmen ihre Rechte in der Hauptversammlung wahr. Nach § 13 der Satzung der Gesellschaft gewährt jede auf Namen lautende Stückaktie eine Stimme. Den Vorsitz der Hauptversammlung führt der Aufsichtsratsvorsitzende. Die Hauptversammlung entscheidet über alle ihr durch das Gesetz zugewiesenen Aufgaben, unter anderem über die Wahl der Aufsichtsratsmitglieder, die Änderung der Satzung, die Gewinnverwendung oder über Kapitalmaßnahmen.

Aufsichtsrat

Die zentrale Aufgabe des Aufsichtsrats besteht in der Beratung und Überwachung des Vorstands. Der Aufsichtsrat der All for One Steeb AG besteht derzeit aus drei Mitgliedern. Die BEKO HOLDING AG sowie die CROSS Informatik GmbH sind mit jeweils einem Sitz im Aufsichtsrat der Gesellschaft vertreten. Die Kompetenzen und Pflichten des Aufsichtsrats sind im Aktiengesetz, in der Satzung sowie in der Geschäftsordnung des Aufsichtsrats geregelt.

Vorstand

Als Leitungsorgan einer Aktiengesellschaft führt der Vorstand die Geschäfte und ist im Rahmen der aktienrechtlichen Vorschriften an das Interesse und die geschäftspolitischen Grundsätze des Unternehmens gebunden. Er berichtet dem Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle wesentlichen Fragen der Geschäftsentwicklung, über die Unternehmensstrategie sowie über mögliche Risiken. Die Kompetenzen und Pflichten des Vorstands sind im Aktiengesetz, in der Satzung, in der Geschäftsordnung sowie im Geschäftsverteilungsplan des Vorstands geregelt.

Arbeitsweise von Vorstand und Aufsichtsrat / Ausschüsse

Informationen und Hinweise zur Arbeitsweise von Vorstand und Aufsichtsrat sowie zur Zusammensetzung und Arbeitsweise von deren Ausschüssen finden Sie hier.

Transparenz

Eine auf einheitliche, umfassende und zeitnahe Informationen ausgerichtete Informationspolitik hat bei der All for One Steeb AG einen hohen Stellenwert. Daher unterrichtet das Unternehmen sämtliche Interessensgruppen regelmäßig und zeitnah über die Lage des Unternehmens sowie über wesentliche geschäftliche Veränderungen und Entwicklungen. Die wichtigsten Kommunikationsinstrumente stellen dabei das Internet sowie die Homepage der Gesellschaft dar. Die Berichterstattung erfolgt zudem im Geschäftsbericht, auf Presse- und Telefonkonferenzen, in den Finanzberichten des Quartals, des Halbjahres und des 9-Monats-Zeitraums eines jeden Geschäftsjahres. Darüber hinaus werden weitere Informationen in Form von Pressemitteilungen sowie Ad-hoc-Meldungen veröffentlicht. Den gesetzlichen Mitteilungspflichten etwa zu Stimmrechtsmitteilungen und Veröffentlichungen über die Gesamtzahl der Stimmrechte wird entsprochen. Alle Mitteilungen, Präsentationen und Berichte sind zudem im Internet auf der Homepage des Unternehmens unter »Investor Relations« beziehungsweise »Pressezentrum« dauerhaft einsehbar. Die All for One Steeb AG hat zudem das vorgeschriebene Insiderverzeichnis gemäß § 15b WpHG angelegt und pflegt dieses laufend. Die betreffenden Personen wurden über die gesetzlichen Pflichten und Sanktionen informiert.

Dem Prinzip des »Fair Disclosure« folgend, werden alle Aktionäre und wesentliche Zielgruppen bei Informationen grundsätzlich gleich behandelt. Aus gesetzlichen Gründen erhalten die BEKO HOLDING AG und die CROSS Informatik GmbH Informationen, die zur Erstellung ihrer Konzernrechnung, Konzernzwischenberichterstattung sowie Konzernplanung erforderlich sind – teilweise auch vorab. Die entsprechenden Empfänger dieser Informationen wurden zur Verschwiegenheit und zur vertraulichen Behandlung der Informationen verpflichtet.

Vergütungsbericht

Im Konzernlagebericht ist das Vergütungssystem des Vorstands erläutert. Im Konzernanhang wird zudem über die Vergütung von Vorstand und Aufsichtsrat individualisiert und getrennt nach fixen und variablen Anteilen eingehend berichtet. Die Struktur der Vergütungssysteme wird regelmäßig überprüft.

Aktienoptionsprogramme und andere ähnliche Anreizsysteme

Es bestehen derzeit keine Aktienoptionsprogramme oder ein ähnliche Anreizsysteme für die Mitglieder des Aufsichtsrats oder des Vorstands.

Anteilsbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat

Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats halten Anteile an der All for One Steeb AG. Die aktuelle Übersicht dazu finden Sie hier. Alle Veränderungen im Aktienbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat wurden gemäß den gesetzlichen Vorschriften veröffentlicht und darüber hinaus über die Internetseite der Gesellschaft dauerhaft öffentlich zugänglich gemacht.

Rechnungslegung und Abschlussprüfung

Der Konzernabschluss der All for One Steeb AG wird nach IFRS, der Jahresabschluss nach HGB aufgestellt. Nach Erstellung durch den Vorstand werden Konzernabschluss und Jahresabschluss vom Abschlussprüfer geprüft, vom Aufsichtsrat gebilligt beziehungsweise festgestellt und innerhalb von 90 Tagen nach dem Geschäftsjahresende veröffentlicht. Eine prüferische Durchsicht der Zwischenberichte erfolgt nicht.

Steuerungsgrößen und Kontrollsystem

Als Schlüsselkennzahlen zur Steuerung der All for One Steeb Gruppe werden die Umsatzerlöse und das operative Ergebnis (EBIT) verwendet. Die Steuerungsgrößen sind im Hinblick auf einen möglichst nachhaltigen, profitablen Wachstumskurs aufeinander abgestimmt.

Gemäß § 91 Abs. 2 Aktiengesetz hat der Vorstand in seiner Gesamtverantwortung für den Konzern ein Risikofrüherkennungssystem eingerichtet, um bestandsgefährdende Risiken frühzeitig zu erkennen. Das Risikofrüherkennungssystem ist integraler Bestandteil der Planungs-, Steuerungs- und Berichterstattungsprozesse.

An der Spitze der Risikomanagement-Organisation steht der Risk-Manager. Die operativen Risikomanagement-Aufgaben werden unter Führung des Risk-Managers durch ein Risikomanagement-Team wahrgenommen. Dieses Team besteht im Kern aus den Risikobeauftragten der Fachbereiche der operativen Führungsgesellschaft. Zudem gibt es Risikobeauftragte in den Tochtergesellschaften, die ebenfalls an den Risk-Manager berichten. Die Risikobeauftragten überwachen in ihrem Bereich beziehungsweise in ihrer Tochtergesellschaft kontinuierlich die Entwicklung der Risiken und die Wirkung der Maßnahmen zur Risikobegrenzung, nehmen auf dieser Basis eine Risikoanalyse und -bewertung vor und berichten regelmäßig an den Risk-Manager. Das Risikohandbuch hält dazu eine einheitliche Methodik fest, dokumentiert die Risikomanagement-Prozesse und liefert darüber hinaus Hilfsmittel zur fortlaufenden Dokumentation der Ergebnisse. Unter Leitung des Risk-Managers kommt das Risikomanagement-Team regelmäßig zu Workshops zusammen. Die Ergebnisse daraus fließen unter anderem in den Risikobericht ein, den der Risk-Manager quartalsweise erstellt und dem Management vorlegt. Parallel dazu werden einzelne Risiken zusätzlich auch dezentral in den einzelnen Bereichen und Tochtergesellschaften über spezielle Analysen und zusätzlich eingerichtete Verantwortungen dezentral überwacht. Einmal jährlich findet ein Workshop mit dem Vorstand und dem Risk-Manager statt, in dem die identifizierten Risiken eingehend besprochen, die Gegenmaßnahmen überprüft und angepasst sowie die verbleibenden Restrisiken bewertet werden. Ein bis zwei Gesellschaften des Konzerns werden pro Jahr einer internen Revision unterzogen, die unter anderem die Einhaltung interner Richtlinien und die Qualität des internen Kontrollsystems überprüft. Über die Ergebnisse der internen Revision berichtet der Revisionsleiter direkt an den Vorstand und den Aufsichtsrat.

Das Risikomanagement-System der All for One Steeb Gruppe ist in die Aufbau- und Ablauforganisation integriert und liefert die Basis zur Risikofrüherkennung und -steuerung.